如何在線或透過手機應用程式提交納稅申報表

現在在家報稅已經很普遍了： 您可以在線上提交報稅表，也可以透過稅務局的手機應用程式提交。 無需前往任何辦公室，即可查看您的草稿，進行必要的修改，並選擇您想要的付款或退款方式。關鍵在於了解您需要提供哪些身分證明、需要遵循哪些步驟以及在每個階段有哪些選項。

本指南將對此進行詳細評述。 所有透過網路和手機提交報稅表的方法：使用 APP-AEAT、Renta WEB 在電子辦公系統上進行身份驗證（數位證書、DNIe、Cl@ve、參考號碼、eIDAS（歐洲數位身份如何查看您的稅務信息，如何選擇最佳方案（個人或聯合申報），以及如何設定付款或退款方式。您會發現整個過程比較繁瑣，但只要依序操作，其實很容易上手。

無需出門即可提交報稅表的關鍵日期和方法

在開始填寫報稅表之前，首先要做的是查看競選日程表。因為設定直接扣款、分期付款或安排回電等重要事項都取決於這些日期。稅務局每年都會在其網站上公佈活動日程，但格式通常非常相似。

在最近一次典型的競選活動中， 通常的日期是 像這樣的東西：

• 線上報稅通常情況下，從四月初到六月三十日（含當日）都可以進行。
• 電話申報所得稅稍晚一些，通常從 5 月初到 6 月 30 日。
• 親自報稅它通常在六月開放，通常從六月一日至三十日，需提前在辦公室預約。

如果你不想親自前往， 您無需離開家即可享受三個絕佳選擇:

• 在線，透過 AEAT 電子入口網站上的 Renta WEB 進行預訂。
• 透過您的手機，使用適用於行動裝置的 AEAT APP 和 Renta WEB。
• 透過電話預約，使用「我們會回電給您」服務。

另外， 西班牙稅務局（AEAT）提供電話報稅服務。 透過「我們會回電給您」服務：您可以預約（透過網站、應用程式或電話），技術人員會在您選擇的日期和時間致電給您，協助您完成報稅。除了使用應用程式和線上入口網站外，您還可以撥打 901223344 或 915530071 預約此服務。

請準備好您的手機：AEAT應用程式和電子證書

如果您打算透過手機申報納稅，第一步是下載稅務局的官方應用程式。它是免費的，可以在安卓系統的 Google Play 商店和蘋果系統的 App Store 上下載。

下載完成後，您將看到一個特定部分 AEAT APP 中的“收入”從那裡您可以：

• 查看您今年的報稅草稿。
• 查閱往年的申報資料。
• 取得與活動相關的其他服務（稅務資訊、退稅狀態等）。

要使用該應用程序，目前已有許多線上流程可供使用。 你需要一套有效的識別系統其中最實用的一種是數位憑證（例如，FNMT 頒發的憑證）或憑證本身。 的DNIe。能：

• 申請電子證書並將其保存在手機上的安全文件夾中。
• 使用官方應用程式 “FNMT數位憑證”這樣，您就可以要求憑證並在裝置上進行管理。

除了證書之外， 您也可以使用 Cl@ve Móvil、您的報稅參考號，甚至是您的歐盟公民 ID (eIDAS)。因此，建議在競選活動開始前至少準備好其中一套系統。

先前審核：稅務資訊和參考編號

稅務局產生的草案會用到一些它已經掌握的關於你的資訊。關於您的公司、銀行、抵押貸款、退休金計劃、福利等詳細資訊。如果這些資訊有任何錯誤或缺失，都會反映在您的報稅表中，因此提前檢查您的稅務資訊將為您省去很多麻煩。

您可以透過電腦或手機存取電子稅務局，在「收入」部分（例如，透過類似這樣的網址）查看您的稅務資料。 sede.agenciatributaria.gob.es/Sede/Renta.html在裡面你會看到這個選項 “稅務數據”您需要透過證書、Cl@ve、推薦信或其他認可的方式證明您的身分。

一進去 檢查所有重要內容是否正確且已包含。 （例如：就業收入、租金、抵押貸款、退休金繳款等）。您在此處發現的任何錯誤在草稿中也會是錯誤的，因此請記下來，以便稍後在線上報稅系統或應用程式中進行更正。

此外，隨身攜帶也非常實用。 您的報稅活動參考編號這是一個 6 位元字元代碼，用於管理大多數競選服務（草案諮詢、稅務資料、申報等）。

根據AEAT的說法， 要取得參考金額，通常需要提供上一年報稅表中特定欄目的金額。 （例如，上一個練習中的 505 號盒子），當然您也可以透過證書、電子身分證 (DNIe) 或 Cl@ve 取得。取得後請儲存，因為它可以節省您後續操作的時間。

如果您想透過手機查看參考信息，請打開 AEAT 應用程序，訪問您的個人資料（右上角的圖標）， 您會在姓名下方看到參考編號。前提是該活動可以使用它。

如何使用AEAT應用程式提交報稅表

AEAT應用程式讓許多納稅人只需點擊幾下滑鼠即可提交所得稅申報表。尤其是當稅務機關已經掌握所有必要資料進行計算時，流程會非常快速。

登入應用程式後，進入該部分 選擇“收入”並選擇相應的納稅年度通常路徑類似於：“收入” > “往年” > “2024 年” > “2024 年收入”，然後您可以選擇“繼續申報”。

如果你是第一次進入那一年， 您可能需要在繼續操作前確認您的稅務地址。您將看到您的識別資訊和您在稅務局登記的當前地址。如果一切正確，請點選「確認」；如果資訊有誤，請選擇「修改」並註明：

• 房產所有權（預設情況下，將顯示上一年的所有權）。
• 如果您是租戶，請提供房東的稅務識別號碼（NIF）。

當您確認或更改地址時， 應用程式將產生收據，您可以繼續進行後續操作。 點擊「繼續」後，將載入工作會話中可用的聲明。

該應用程式將顯示它計算出的可能退稅方案。 對於您的家庭單位：納稅人的個人所得稅申報表、配偶（如適用）的個人所得稅申報表以及子女（如適用）的個人所得稅申報表。僅顯示稅務機關有足夠資訊計算結果的申報表，並註明哪種方式較有利（個人申報或聯合申報）。

如果您已經儲存了工作會話， 這款應用程式可以讓你從上次中斷的地方繼續操作。否則，系統將提示計算報稅表。如果您有配偶，也必須在應用程式中識別其身分；如果沒有，您可以稍後識別，或繼續僅填寫個人報稅表。

透過這份摘要，您還可以： 確認配偶和子女的稅務地址如果內容有所更改，請進行修改，並最終確認其適用於本次活動。

對於每一種可能的陳述，該應用程式都會明確指出：

• 如果是的話 個人或聯合.
• 如果是關於… 最有利的選擇.
• 如果那個人是 是否需要提交聲明.
• 那 家庭單位成員 相符。
• El 經濟成果 （待存入或退還的款項）及金額。

在應用程式中，您還會看到（如適用）： 關於DAMA正規化的信息條件與 Renta WEB 電子入口網站上顯示的條件相同。

在應用程式中查看、瀏覽稅務資料並預覽您的報稅表。

在點擊「提交報稅表」之前，務必仔細閱讀內容。從申報總表中，您可以存取在該工作會話中進行個人申報的家庭成員的稅務資料。

在演示開始前，該應用程式將允許您… 參考幾個關鍵數據:

• 申報結果（退款或支付）。
• 列出所有申報人的姓名、姓氏和身分證/NIE號碼。
• 每個人的居住地自治社區。

另外，您可以 在PDF中預覽聲明 使用“預覽”按鈕。此PDF文件附有「草稿，不可提交」的浮水印，但非常適合您隨時審閱。

在這個階段，你還可以 新增或變更銀行帳戶的IBAN （用於退款或直接扣款）並修改稅收分配選項：天主教教會框和社會用途框，將每個按鈕移動到“是”或“否”，然後儲存變更。

如果西班牙稅務局（AEAT）發現您無需提交納稅申報表， 在通知欄中，您會看到一則訊息 例如，「根據我們掌握的信息，您無需提交所得稅申報表。」 雖然這不是強制性的，但如果您需要退稅或出於其他原因，您仍然可以提交申報表。

在 AEAT APP 中選擇和修改付款或退款方式。

當需要輸入結果時，應用程式會根據日期預設顯示一種付款方式。 您可以在其中提交聲明和直接扣款期限。

通常情況下，預設選項包括：

• 如果您處於直接扣款期間內（例如，截至6月25日），則預設情況下 付款將分兩期支付，兩期款項均透過直接扣款支付。.
• 除此時間段外，它將顯示為預設選項。 以全額付款的方式支付，並將付款憑證存入銀行或儲蓄銀行。.

根據日期而定， 您可以變更分期付款計劃和付款方式。例如：

• 分期付款，並分別從帳戶直接扣款。
• 安裝費用透過銀行/儲蓄銀行首次付款支付，第二次付款透過直接扣款支付。
• 未分割且未安置。
• 不與銀行/現金存款分開。

是的 只有按時提交報稅表，才能分期付款。如果你遲到，就會錯過其中的一些機會。

如果您在瀏覽器中使用過 Renta WEB，並且選擇了不同的付款方式（例如，直接扣款分期付款或使用 NRC 付款）， 當您返回 AEAT APP 時，您將能夠按照您在 Renta WEB 中設定的付款方式提交您的報稅表。前提是它是被接受的方式之一。

在「銀行帳戶」欄位中 預設將顯示上次活動中使用的 IBAN。如果存在，請檢查。如果沒有關聯的帳戶，您可以直接輸入；如果有，請再次確認。要更改，只需刪除現有內容並輸入新的 IBAN，然後點擊「儲存更改」。

如果申報的計算包括 在國外（歐盟/SEPA地區）開設的銀行帳戶您可以使用該帳戶透過應用程式提交退稅申請。但是，如果您打算更改帳戶，則新帳戶屆時不能再是歐盟/SEPA帳戶（必須是標準的西班牙IBAN帳戶或其他系統驗證認可的帳戶）。

該應用程式性能 對 IBAN 進行自動驗證 按下「儲存變更」按鈕後，如果出現任何格式或數字錯誤，系統會立即通知您。

若要變更付款方式，請按 “改變收入形式”您將看到一系列螢幕，您可以在其中選擇是否分期付款。根據您的選擇，將會出現不同的選項（直接扣款、電子支付、存款單、其他方式）。最後，別忘了點擊「儲存變更」。

透過 AEAT 應用程式提交報稅表

一切檢查調整完畢後，就可以開始展示了。在摘要畫面或其中一個模式（申報人個人、配偶個人、共同）的詳細資料中，您可以按「提交申報」。

如果是聯合申報，或您為配偶或子女提交個人申報表， 如果該用戶尚未在應用程式中被識別出來屆時您將被要求提供此資訊（使用參考編號、Cl@ve、證書等）。如果沒有此身份證明，提交將無法完成。

一旦達到這一點，應用程式將請求 請確認您確實想要提交該聲明。此畫面通常會顯示「您確定要提交申報表嗎？」之類的訊息，以及「是，提交」之類的按鈕。此外，此畫面通常還會提供有關個人資料處理的資訊。

如果一切順利，系統將顯示以下訊息： “演講很成功。” 並將提供安全驗證碼（CSV）。您可以使用此 CSV 檔案在電子入口網站的 CSV 文件驗證服務中找到該文件的副本。

在應用程式本身中，您可以點擊「查看已提交的聲明」來查看。 下載已提交聲明的PDF文件。您可以選擇直接查看，也可以將其儲存到您的裝置上以供離線查看。

使用電子證書或 DNie 存取 Renta WEB

如果您喜歡使用電腦或行動瀏覽器工作，Renta WEB 是管理您的草稿和報稅表的中心服務。可以透過各種系統獲得存取權限，但電子憑證和電子身分證（DNIe）仍然是最可靠的系統之一。

若要使用憑證或電子身分證，請前往相關部分。 相應年度的收入 在電子入口網站上，在「特色服務」中選擇「草稿/申報處理服務（直接收入和網路收入）」。

在登入畫面上，選擇以下選項： “電子證書或身分證” 然後選擇您要使用的憑證。驗證身分後，系統會詢問您是以個人身分還是代表他人行事。

進入文件後，訪問 “草稿/申報表（所得稅網絡）” 在“可用服務”部分。如果您今年已經訪問過，可能會彈出一個視窗通知您有… 已儲存語句在這種情況下，您將能夠：

• 使用已儲存的資料繼續會話。
• 重新輸入稅務信息，開始新的報稅。

還 您可以選擇語言 您希望使用哪種語言進行聲明（西班牙語或可用的共同官方語言）。如果聲明已提交，該按鈕也會顯示。 “修改已提交的聲明” 如適用，啟動更正程序或補充聲明程序。

在所得稅網站上填寫配偶身分資料和申報表

如果您決定開始“新申報”，您首先會看到身份資訊畫面。在那裡，您可以找到申報人的數據，如果您是家庭成員，您也可以找到其他成員（配偶和子女）的數據。

頂部有一個方框，您可以在其中進行標記。 你只是想讓程式計算納稅人的個人所得稅申報表。如果您勾選此框，即使您已婚，計算也將僅限於您的個人報稅表，不包括您配偶的稅務資料。

如果您願意，可以在與配偶的聯合聲明中… 比較個人納稅和聯合納稅的結果您需要配偶授權您查閱其稅務資訊。有幾種方法可以做到這一點：

• 配偶收入參考編號。
• 使用 Cl@ve Móvil 識別該人。

在身分識別資料畫面上，你會看到這樣一個按鈕。 “參考/移動密鑰” 在「配偶授權」部分。然後，會彈出一個窗口，輸入參考資訊或透過 Cl@ve 完成身份驗證（使用相應的訪問代碼和 PIN 碼）。

從這個個人資料窗口，您可以 修改或添加與家庭單位相關的信息婚姻狀況的變化、子女的增加或減少等等。這些資訊非常重要，因為其中一些情況（例如婚姻狀況或未成年子女或殘疾子女的情況）以後無法改變。

要編輯字段，通常會顯示鉛筆圖標，或者您可以雙擊該框。若要刪除家庭成員，會出現叉號圖示。完成更改後，按一下“確定”繼續。如果任何納稅人無需提交報稅表，則會顯示一則資訊通知。

Cl@ve Móvil、參考編號和歐盟公民 (eIDAS) 可存取所得稅

如果您不使用數位證書，Cl@ve Móvil 系統已成為您取得所得稅資訊的最佳方式。您也可以使用所得稅參考號，或者，如果您是另一個歐盟國家的居民，則可以使用歐盟公民的 eIDAS 機制。

若要使用 Cl@ve Móvil 登錄，請在 Renta 的「特色服務」部分中選擇 “稅務申報/報稅處理服務（直接所得稅和網上所得稅）” 然後選擇“Cl@ve Móvil（原名 Cl@ve PIN）”選項。您將看到三個選項：

• 使用 Cl@ve 應用掃描二維碼。
• 無需閱讀二維碼，直接輸入您的身分證/NIE卡號和驗證資料。
• 透過簡訊取得PIN碼並使用該PIN碼登入。

如果您選擇二維碼認證， 三位數的驗證碼、有效期限和二維碼開啟 Cl@ve 應用，點擊“掃描二維碼”，然後用瀏覽器掃描二維碼。確認驗證碼與機構資訊一致後確認。

為了安全起見，你必須 請使用設備解鎖方式再次確認。 （指紋、PIN碼、圖案、臉部辨識…）。驗證通過後，您將在應用程式中看到「驗證完成」的訊息，驗證成功後即可存取網站上的稅務服務。

如果您無法或不想掃描二維碼，還有其他選擇。 “繼續透過 Cl@ve 行動端進行身份驗證，無需讀取二維碼”您必須在此輸入您的身分證號碼或NIE號碼以及驗證資料：

• 如果是具有正常到期日的DNI（身分證號碼），則需填寫有效期限。
• 如果是永久身分證，則簽發日期為（01-01-9999）。
• 如果是NIE，請提供支援號碼。

按下“繼續”後， 身份驗證請求包含您的詳細資訊、5 分鐘倒數計時、驗證碼以及開啟 Cl@ve 應用程式的說明。如果您沒有及時回覆或無法使用該應用程序，大約一分鐘後，將啟用透過簡訊接收 PIN 碼的選項。

在這種情況下，您可以提出請求 “透過簡訊輸入密碼存取”您將在手機上收到一條包含 6 位數 PIN 碼的短信，您需要在相應的字段中輸入該 PIN 碼，然後點擊“訪問”。如果您沒有收到短信，網站會提供類似“未收到包含 PIN 碼的短信？”的幫助鏈接，以便您檢查可能出現的問題。

另一種方法是 收入參考如前所述，此代碼由 6 個字元組成，可透過上一個練習中的特定欄位或數位證書/Cl@ve 取得。如果您是其他歐盟國家的公民，系統將自動執行此操作。 歐盟公民（eIDAS） 它允許您使用您所在國家/地區的識別機制來存取 AEAT 服務，這些服務已整合到歐洲數位身分框架中。

數據傳輸、附加資訊和未納入數據

一旦身分資訊被接受，Renta WEB 會自動將稅務資訊傳輸到您的報稅表中。根據個人資料的不同，可能會出現一個窗口，要求提供其他資訊才能正確填寫某個部分。

在該視窗中，您將看到一些概念，其中包含一個類型為“ “包含”如果您在某一行選取「是」方塊，程式會將該資料傳輸到申報表中，前提是您回答可能出現的任何其他問題（例如，日期、所有權百分比、明細金額等）。

如果我們不需要向您索取額外信息， 您將直接進入報表摘要頁。您可以在這裡查看根據每種方式（個人、聯合）得出的結果，如果需要，您也可以繼續完成聲明。

在某些情況下，會出現一份列明通知。 聲明中未包含的數據它通常會顯示在每個納稅人的資訊中，指出缺少哪些特定項目，以便您可以在相應的部分手動填寫。

您隨時可以查看 “公司章程” 使用頂部的「查看稅務資料」按鈕，該按鈕會詳細列出已包含和未包含的內容，並根據這些資訊填寫所得稅表中的待填寫欄位。

Renta WEB 中的聲明與說明工具摘要

Renta WEB 的核心是「聲明摘要」頁面。從那裡你可以看到所有可能選項的結果，並決定你更喜歡哪一個。

頂部有一個選單 “分離” 這樣您就可以存取報稅表的所有部分：就業收入、房地產資本、資本利得和損失、扣除額等。還有一個“顯示選項”按鈕，可以顯示其他工具。

例如，您會在這些實用程式中找到：

• 鈕扣 “保持” 將您的會話保留在 AEAT 伺服器上，並稍後恢復。
• 快速取得已轉移的稅務和個人資料。
• 一個用於搜尋框和概念的工具，可以輕鬆找到每個項目聲明的位置。
• 提供講解影片和報稅幫助手冊的連結。

對於每種選項（申報人、配偶、共同申報），您可以 取得 PDF 預覽請查閱已納入的稅務數據，確認無誤後，點選「提交申報表」。

此外，Renta WEB 還有一個版塊，用於 “成績” 您可以在此記錄在完成過程中想要記住的細節，例如待審核的金額或您尚未準備好的文件。

Renta WEB 中錯誤驗證及收款或付款方式

在簽署並提交聲明之前，強烈建議使用「驗證」按鈕。程式將審查資訊並顯示警告和錯誤清單。

很多 通知並不妨礙提交他們只是建議審查某些部分（例如，可以更高的扣除額或似乎不一致的數據）。 錯誤會阻礙演示。 直到問題得到糾正。要直接查看問題，您可以使用“轉到通知”或“轉到錯誤”按鈕。

如果聲明中沒有錯誤，請按 “提交一份聲明”請仔細檢視您所選擇的方案（個人方案或聯名方案）。根據結果，系統會詢問您首選的付款方式。

如果結果是 退還給納稅人你必須在以下兩者之間做出選擇：

• 申請透過銀行轉帳退款。
• 放棄向國庫退款。

退款可透過銀行轉帳方式進行。 在西班牙或歐盟/單一歐元支付區金融機構開設的帳戶系統預設顯示上一年的IBAN，但您可以在此步驟中進行更改。您也可以將退款寄至歐盟/SEPA以外的帳戶，在這種情況下，您必須指定國家（非歐盟/SEPA）、帳號、銀行、城市、地址，以及可選的SWIFT/BIC代碼。

如果結果是 進入首先，您需要選擇是分兩期付款還是一次性付清。然後，您可以從以下幾個選項中選擇：

• 直接扣款支付應付金額此選項在自動扣款期間內可用（例如，4月2日至6月25日）。輸入您的IBAN帳號，款項將在指定日期扣除。
• 使用電子支付方式輸入有三種常見替代方案：
  • 當時透過直接扣款付款，連接到支付網關以取得 NRC。
  • 可使用銀行卡、Bizum 或以其他方式付款 用貝寶付款透過造訪線上支付平台並提供與 Bizum 關聯的銀行卡詳細資訊或電話號碼。
  • 輸入您銀行先前產生的 NRC（在其網站、應用程式或分行），並將其寫在「NRC 參考編號」方塊中。
• 請攜帶您的銀行/出納收據取得一份文件提交給合作實體；聲明將提交，但付款仍將在銀行待處理。
• 其他付款方式例如，承認無法償還的債務、請求延期付款、補償或將債務轉至非合作實體的帳戶等。

在一份聯合聲明中， 即使聲明者使用憑證進行訪問提交申請時，始終需要配偶的推薦信或Cl@ve Móvil代碼。每份推薦信都是個人推薦信，因此家庭成員中的每一位都需要提供自己的推薦信。

如有任何待處理的通知，系統會在您簽名提交前顯示給您。如果一切無誤，請點選「繼續」。在最後一個畫面上，勾選對應的複選框。 “根據” 然後點擊“簽名並提交”。 「聲明資訊」按鈕將顯示所提交資料的摘要。

演示成功完成後，您將看到類似這樣的訊息： “你的演講非常成功。” 使用安全驗證碼（CSV）。將顯示一個PDF文件，第一頁包含提交的基本資訊（註冊號碼、CSV、收據編號、日期和時間、提交人資訊），隨後是聲明的所有頁面。

您 列印或儲存該PDF文件作為證據 您也可以直接在瀏覽器中列印（右鍵 > 列印，或使用印表機圖示）。如果是債務確認，通常會顯示一個用於處理延期或抵銷的連結：點擊「處理債務」即可查看包含債務人詳細資料的結算單，您可以選擇延期、抵銷或付款。

如果您稍後返回“Renta WEB. 草稿/退件處理服務 (Renta WEB)”，您將在該部分看到 “文件歷史” 文件頂部會有一行文字，內容為“您的陳述已記錄”，並註明提交日期；文件頂部還會有一條訊息，表明： “您的聲明正在處理中”財政部將進行審查，如有必要，將下令退款。

簡而言之，結合 AEAT 應用程式、Renta WEB、Cl@ve、數位證書以及各種付款或退款選項， 在線上或透過手機申報納稅已經變成了一個耗時但相當容易操作的過程。只需遵守截止日期，仔細審查稅務數據，選擇最有利的稅務方案，並按照稅務機關提供的步驟說明進行操作即可。