Penjelasan rinci tentang produk dan layanan SAP dalam hal biaya dan inventaris.

Ketika orang berbicara tentang SAP, banyak yang membayangkan sesuatu yang sangat kompleks, yang hanya diperuntukkan bagi perusahaan besar; saat ini juga ada perdebatan tentang apakah Apakah ERP berbasis cloud sepadan dengan harganya?Kenyataannya adalah, di balik ketenaran itu, terdapat serangkaian hal yang Produk dan layanan yang dirancang untuk mengontrol secara detail proses-proses kunci seperti pembelian, produksi, inventaris, dan akuntansi.Memahami bagaimana komponen-komponen ini saling terkait sangat penting untuk mendapatkan hasil maksimal dan tidak tersesat di antara begitu banyak akronim.

Dalam lingkup ini, salah satu topik terpenting adalah bagaimana pergerakan barang dikelola dan dampaknya terhadap biaya. Cara SAP menangani hal ini Penerimaan barang, inventaris, penilaian, dan akuntansi objek biaya (CO-PC-OBJ) Hal ini membuat perbedaan antara memiliki gambaran nyata tentang biaya pembuatan suatu produk atau hidup tanpa data yang pasti; itulah mengapa penting untuk meninjau solusi seperti ini. program inventarisMari kita uraikan dengan tenang dan dalam bahasa Spanyol yang jelas.

Apa saja produk dan layanan SAP yang berorientasi pada biaya dan inventaris?

Dalam lingkungan SAP, bagian mendasar dari katalog produk berfokus pada manajemen terpadu untuk material, produksi, inventaris, dan akuntansi biayaBlok ini mencakup modul-modul seperti Manajemen Material (MM), Manajemen Produksi (PP), Pengendalian (CO) dan, di dalamnya, Akuntansi Objek Biaya (CO-PC-OBJ).

Rangkaian solusi SAP ini dirancang sedemikian rupa sehingga setiap pergerakan barang memiliki refleksi langsung dalam persediaan, akuntansi keuangan (FI) dan akuntansi biaya (CO)Dengan kata lain, penting untuk mengetahui tidak hanya berapa banyak unit yang masuk atau keluar, tetapi juga nilainya, pesanan produksi mana yang terpengaruh, dan bagaimana hal ini berdampak pada margin dan hasil.

Layanan terkait (konsultasi, pelatihan, dukungan, parameterisasi) berpusat pada konfigurasi proses-proses ini dengan benar: Definisikan akun akuntansi otomatis, jenis pergerakan, aturan penilaian, profil manufaktur berulang, dan pengumpul biaya produk., di antara elemen-elemen lainnya; untuk mengatasinya secara praktis, disarankan menerapkan perangkat lunak manajemen bisnis Mengikuti praktik terbaik. Tanpa konfigurasi ini, sistem tidak akan tahu akun mana yang harus didebit atau dikredit saat penerimaan barang dicatat.

Di perusahaan industri, komponen terpentingnya adalah Akuntansi Objek Biaya. Melalui komponen ini, SAP memungkinkan mengalokasikan dan menyelesaikan semua biaya yang terkait dengan pembuatan suatu produk ke pesanan produksi atau pengumpul biaya produk., dengan jelas membedakan biaya aktual, biaya standar, penyimpangan, dan bagaimana biaya tersebut ditransfer ke persediaan.

Penerimaan barang sebagai komponen kunci dari ekosistem SAP.

Di SAP, penerimaan barang (GRM) adalah sebuah pergerakan yang memindahkan produk ke inventaris dalam modul Manajemen Material (MM)Meskipun terdengar sederhana, di balik pergerakan ini terdapat logika yang memengaruhi stok, nilai inventaris, dan objek biaya di CO.

Sistem R/3 (dan penerusnya) mendukung beberapa kelas utama impor barang: Entri untuk pengadaan eksternal dengan mengacu pada pesanan pembelian, entri untuk manufaktur internal dengan mengacu pada pesanan produksi atau pesanan proses, entri yang terkait dengan pesanan berulang, dan entri dengan referensi langsung ke pengumpul biaya produk.Masing-masing memicu jumlah yang berbeda.

Ketika penerimaan barang dikaitkan dengan produksi internal, dua skenario dasar dapat terjadi dalam akuntansi objek biaya: bahwa pesanan produksi/proses tidak terkait dengan pengumpul biaya produk, atau bahwa pesanan tersebut terkait.Pada kasus pertama, pesanan dibayar langsung. Pada kasus kedua, pembayaran dilakukan kepada pengumpul biaya produk, yang bertindak sebagai "gudang" pusat untuk biaya yang terkait dengan material tersebut.

Selain entri yang merujuk pada pesanan, sistem ini mendukung penerimaan barang langsung terhadap pengumpul biaya produkDalam hal ini, penilaian persediaan dilakukan terlebih dahulu terhadap stok normal atau terhadap stok pesanan pelanggan yang dinilai, sekaligus memperbarui nilai persediaan dalam data master material.

Dalam semua pergerakan ini, kuncinya adalah SAP melakukan sebuah penilaian persediaan sementara pada saat penerimaan barangyang kemudian dapat disesuaikan selama penyelesaian penyimpangan di akhir periode dalam Pengendalian produk (berdasarkan pesanan atau berdasarkan periode).

Persyaratan dan konfigurasi untuk menangani penerimaan barang

Agar seluruh sistem ini berfungsi, sangat penting untuk mempersiapkan Kustomisasi Manajemen Material. Secara khusus, perlu dilakukan hal berikut: Tentukan akun akuntansi mana yang diperbarui setiap kali terjadi pergerakan barang dagangan yang relevan.Hal ini dilakukan di bagian Penilaian dan Alokasi, dalam pembuatan posting otomatis; lebih lanjut, disarankan Evaluasi perangkat lunak sebelum mengadopsinya. untuk memastikan bahwa hal tersebut memenuhi persyaratan ini.

Dalam konteks penilaian tertentu, sistem perlu mengetahui cara menghubungkan kunci transaksi dengan akunnya: Kode BSV (variasi inventaris) terkait dengan akun stok material.selagi Kunci GBB (yang merupakan padanan dari akuntansi persediaan) terkait dengan modifikasi akun tertentu., termasuk AUF (penerimaan barang untuk pesanan dengan alokasi) dan akun modifikasi inventaris atau aktivitas pusat.

Konfigurasi ini memastikan bahwa, ketika penerimaan barang dicatat, SAP dapat mendebit akun stok dengan benar dan mengkredit akun modifikasi inventaris. di Keuangan (FI), sekaligus memperbarui objek biaya di CO. Selain itu, sistem ini menghasilkan dokumen material dan dokumen akuntansi secara bersamaan, memfasilitasi ekspor dan integrasinya dengan perangkat lunak perkantoran melalui Integrasi perkantoran.

Aspek konfigurasi kunci lainnya terkait dengan jenis manufaktur. Dalam manufaktur berulang, semua pergerakan barang dikelola dari Menu khusus untuk Manufaktur Berulangdan bukan dari menu Manajemen Material standar. Ini melibatkan pendefinisian profil manufaktur berulang dengan opsi yang sesuai untuk input otomatis, perhitungan retrospektif, dan penagihan aktivitas.

Dalam produksi untuk persediaan dan manufaktur proses, parameterisasi melibatkan hal-hal berikut: peta jalan dan kontrol operasional utamaIni menunjukkan operasi mana yang bertindak sebagai tonggak penting atau titik pemberitahuan dan apakah, setelah selesai, sistem harus membuat penerimaan barang otomatis dan/atau catatan konsumsi material retrospektif.

Bagaimana SAP menilai penerimaan barang: harga standar dan harga rata-rata bergerak

Saat mendaftarkan penerimaan barang, SAP melakukan sebuah proses. penilaian sementara berdasarkan jenis pasokan dan pengendalian harga material.Ada dua skenario utama yang berperan di sini: pengadaan eksternal dan manufaktur internal.

Ketika bahan baku berasal dari pemasok eksternal, perusahaan dapat memutuskan apakah Periksa entri saat menerima barang atau tunggu faktur.Jika Anda memilih untuk menilai pada saat penerimaan, sistem akan menggunakan harga bersih pesanan sebagai penilaian sementara. Jika harga faktur berbeda, selisih tersebut akan disesuaikan dalam inventaris saat faktur diposting.

Dalam kasus manufaktur internal, penilaian sementara dihitung sebesar... Mencatat penerimaan barang untuk pesanan produksi atau pesanan berulang.Sistem mengambil kuantitas yang dikirim ke inventaris dan mengalikannya dengan harga yang ditentukan dalam tampilan Akuntansi pada master material, dengan mempertimbangkan kontrol harga.

Jika indikator pengendalian harga diatur ke S (harga standar)Semua barang masuk dinilai berdasarkan harga tetap tersebut, terlepas dari biaya sebenarnya. Jika indikator berada pada V (harga rata-rata variabel)Sistem ini mengikuti aturan yang ditetapkan dalam Pengaturan Kustomisasi untuk penilaian entri dari pesanan, yang berbeda tergantung pada apakah Pengendalian Produk Berkala atau Pengendalian Produk berdasarkan Pesanan yang digunakan.

Dalam pengendalian produk periodik, parameterisasi penilaian input dilakukan dalam perhitungan biaya saat ini, dalam opsi tetapkan nilai entri untuk pengiriman pesananDalam Pengendalian produk berdasarkan pesanan, terdapat penyesuaian yang setara untuk menetapkan penilaian tersebut, tetapi difokuskan pada pesanan individual.

Akuntansi dan dampak biaya dari penerimaan barang

Ketika penerimaan barang yang terkait dengan pesanan produksi atau pesanan berulang dicatat, sistem akan memicu serangkaian peristiwa: Penagih biaya pesanan atau produk dibayar, akun akuntansi yang telah ditentukan didebit dan dikredit, serta dokumen material dan akuntansi dibuat.Semua ini didasarkan pada penilaian inventaris yang, pada tahap ini, masih bersifat sementara.

Dalam bidang Keuangan (FI), logika standar menyatakan bahwa Akun stok didebit dan akun modifikasi inventaris dikreditkan.Secara bersamaan, dalam Pengendalian (CO), kredit untuk pesanan atau penagih biaya dicatat, mengurangi saldo terutang yang akan diserap oleh persediaan.

Penyelesaian biaya berlangsung di penutupan periode, dalam Pengendalian produk periodik atau Pengendalian produk berdasarkan pesananPada fase ini, SAP menganalisis biaya aktual dibandingkan dengan harga standar atau harga rata-rata bergerak dan menghasilkan posting yang diperlukan untuk menjaga konsistensi nilai persediaan.

Untuk material yang dinilai berdasarkan harga standar, jika Biaya aktual lebih tinggi daripada biaya standar, dan terdapat cakupan stok yang memadai.Jika biaya aktual lebih rendah daripada biaya standar, sistem akan mendebit akun beban untuk selisih harga dan mengkredit akun penyesuaian persediaan. Jika biaya aktual lebih rendah daripada biaya standar, kebalikannya terjadi: akun penyesuaian persediaan didebit dan akun laba untuk selisih harga dikredit.

Pada material dengan harga rata-rata yang bervariasi, perilakunya berbeda: Jika biaya aktual melebihi biaya standar, akun persediaan didebit dan akun penyesuaian persediaan dikredit; jika biaya aktual lebih rendah, entri tersebut dibalik.Dalam kasus ini, harga rata-rata dapat berubah dengan setiap pergerakan barang dan dengan penyelesaian penyimpangan di akhir periode.

Perhitungan campuran biaya dan mata uang dalam akuntansi objek biaya

Beberapa bahan menggunakan perhitungan biaya campuran, di mana harga standar didefinisikan sebagai harga campuran. yang dihasilkan dari berbagai varian biaya atau skenario. Hal ini memungkinkan untuk mencerminkan situasi di mana produk yang sama dapat diproduksi menggunakan jalur alternatif atau daftar bahan baku yang berbeda.

Dalam kasus ini, harga standar tetap yang digunakan untuk menilai penerimaan barang dan persediaan adalah sebagai berikut: harga campuran dihitung dalam perhitungan biayaNamun, harga rata-rata bergerak dapat diperbarui dengan setiap entri, keluar, dan penyelesaian penyimpangan, sehingga menawarkan pandangan yang lebih dinamis tentang biaya sebenarnya.

Aspek lain yang tidak boleh diabaikan adalah perlakuan terhadap Mata uang perusahaan CO versus mata uang perusahaan akuntansiJika terdapat perbedaan, sistem akan memperbarui nilai penerimaan barang dalam kedua mata uang, memastikan bahwa akuntansi biaya dan akuntansi keuangan selaras pada tingkat mata uang.

Mekanisme multi-mata uang ini sangat berguna bagi kelompok bisnis yang Mereka melaporkan secara internal dalam mata uang perusahaan yang berbeda dari mata uang lokal., menghindari perbedaan antara FI dan CO saat menganalisis penyimpangan, margin, atau penilaian persediaan.

Semua elemen ini (harga standar, harga rata-rata variabel, perhitungan campuran, mata uang ganda) adalah bagian dari Layanan lanjutan SAP dalam akuntansi objek biayayang memungkinkan untuk melampaui sekadar pencatatan pergerakan fisik barang.

Penerimaan barang otomatis dan profil manufaktur

Untuk menyederhanakan pekerjaan sehari-hari di lantai pabrik, SAP menawarkan opsi berikut: Buat tanda terima barang otomatis saat memberitahukan operasi terakhir dari suatu pesanan.Fungsi ini menghemat waktu dan mengurangi kesalahan manual, tetapi memerlukan konfigurasi yang tepat.

Dalam manufaktur berulang, perlu ditunjukkan dalam profil manufaktur berulang Penerimaan barang otomatis harus dihasilkan ketika data aktual dari titik pelaporan terakhir dicatat. Opsi ini dikonfigurasi dalam pengaturan Kustomisasi Pengendalian periodik produk, dalam perhitungan biaya saat ini, dengan meninjau data kontrol profil manufaktur berulang.

Dalam produksi untuk persediaan dan manufaktur proses, perlu untuk menunjukkan dalam kunci kontrol peta jalan bahwa operasi terakhir adalah titik pemberitahuan (dalam pesanan berulang) atau tonggak penting (dalam pesanan klasik) dan, lebih lanjut, bahwa operasi tersebut harus memicu pembuatan entri barang otomatis.

Penting untuk mengingat satu detail kunci: jika setelah titik pemberitahuan yang membuat penerimaan barang otomatis terdapat operasi tambahanAktivitas dari operasi selanjutnya tersebut tidak akan lagi dicatat secara otomatis. Hal ini mengharuskan perancangan urutan operasi yang cermat agar biaya aktivitas dicatat pada waktu yang tepat.

Otomatisasi penerimaan barang dilengkapi dengan fungsi-fungsi lain, seperti: Pengumpulan data konsumsi dan penagihan secara retrospektif terkait aktivitas yang berhubungan dengan EM.sehingga satu tindakan pengguna dapat menghasilkan seluruh alur akuntansi yang diperlukan.

Penerimaan barang dengan pengumpulan material secara retrospektif

Backflush adalah fitur yang memungkinkan Laporkan konsumsi bahan baku yang masuk pada saat yang bersamaan dengan pencatatan penerimaan barang.tanpa harus mendaftarkan semua output komponen satu per satu secara manual.

Saat mencatat penerimaan barang, pengguna dapat menerima atau memodifikasi bahan-bahan yang diusulkan dan jumlahnya.Bahan-bahan ini ditentukan dari daftar bahan baku terkini dan alokasi komponen untuk operasional. Penambahan komponen juga dimungkinkan jika terjadi konsumsi yang tidak terduga.

Penilaian penerimaan retrospektif menggunakan harga standar atau harga variabel rata-rata dari bahan komponendengan ketentuan bahwa komponen Perhitungan Biaya Aktual/Buku Besar Material tidak aktif. Jika komponen ini aktif, penilaian dilakukan pada harga periode, sesuai dengan kontrol harga yang ditentukan dalam tampilan Akuntansi pada master material.

Agar sistem tap retroaktif dapat berfungsi bersamaan dengan penerimaan barang otomatis, perlu dilakukan hal-hal berikut: parameterisasi spesifik tambahan, selain yang telah disebutkan sebelumnya untuk pembuatan entri otomatis dari notifikasi transaksi atau pesanan.

Kombinasi penerimaan barang, pengambilan retroaktif, dan penyelesaian biaya memungkinkan Layanan SAP dalam akuntansi objek biaya menyediakan ketertelusuran lengkap dari siklus manufaktur.mulai dari konsumsi komponen hingga evaluasi akhir produk jadi.

Penerimaan retroaktif dalam manufaktur berulang

Dalam lingkungan manufaktur berulang, pengambilan sampel retrospektif terintegrasi erat dengan profil manufaktur dan titik pemberitahuan. Sebuah indikator (EM dan SM) dapat diaktifkan dalam profil ini yang menentukan bahwa Penerimaan barang dan pengeluaran barang secara retrospektif harus dilakukan secara bersamaan..

Berkat konfigurasi ini, dimungkinkan untuk membuat sebuah titik pemberitahuan retroaktif yang secara otomatis menghasilkan penerimaan barang dan pengeluaran komponen. dalam satu langkah. Semua parameterisasi yang diperlukan dilakukan di bagian Kustomisasi yang terkait dengan profil manufaktur berulang.

Untuk menentukan apa dan berapa banyak yang dikonsumsi, sistem tersebut menguraikan Daftar material terkini, baik yang berlaku pada tanggal akuntansi maupun yang ditentukan oleh status revisi dalam versi manufaktur.Daftar bahan ini berfungsi sebagai dasar untuk mengusulkan konsumsi komponen secara teoritis.

Dalam manufaktur berulang, penerimaan barang dicatat dari Menu Manufaktur Berulangbukan dari menu Manajemen Material umum. Hal ini memudahkan pekerja di lantai produksi untuk menggunakan transaksi yang disesuaikan dengan alur kerja harian mereka, di mana pemberitahuan, EM, dan backflush dilakukan bersamaan.

Contoh tipikalnya mungkin sebagai berikut: 500 ton dikirim ke gudang dari pesanan berulang yang perhitungan biayanya direncanakan berdasarkan 1.000 ton. Waktu referensi yang diperkirakan untuk memproduksi 1.000 ton tersebut adalah 100 menit, sehingga untuk 500 ton, aktivitas yang ditagihkan adalah 50 menit, dengan tarif $30 per menit. Sistem memperbarui biaya aktivitas aktual sebesar $1.500 di pengumpul biaya produk.selain mencatat konsumsi bahan dan penilaian barang yang masuk.

Pengambilan secara retroaktif dalam manufaktur terhadap stok dan berdasarkan proses.

Dalam produksi untuk persediaan dan manufaktur proses, asupan retroaktif dikendalikan dari dalam mesin itu sendiri. peta jalan dan operasiOperasi spesifik tersebut menunjukkan bahwa pengambilan data secara retrospektif harus dilakukan, dan kunci kontrol dari operasi terakhir menentukan bahwa tanda terima barang otomatis harus dibuat.

Saat pesanan produksi dibuat, sistem Sistem ini secara otomatis menyertakan daftar material dan menetapkan material yang akan digunakan untuk operasi yang sesuai.Alokasi inilah yang memungkinkan sistem untuk mengetahui komponen mana yang harus dikonsumsi secara retroaktif ketika operasi tertentu diberitahukan atau EM dilakukan.

Dalam konteks ini, pengambilan secara retroaktif biasanya dikaitkan dengan poin pemberitahuan penting atau tonggak penting dalam rutesehingga dengan satu tindakan saja, baik aktivitas produksi maupun konsumsi komponen terkait dapat tercatat.

Keuntungan bagi perusahaan adalah bahwa Beban administratif pada pabrik berkurang, dan pencatatan bahan dan biaya yang konsisten terjamin.asalkan daftar bahan dan rute produksi dipelihara dengan benar.

Agar proses berjalan lancar, sangat penting bagi layanan konsultasi dan dukungan SAP untuk melakukan tinjauan secara berkala. rute, lembar kontrol, dan alokasi material, menghindari perbedaan stok atau penyimpangan biaya yang tidak beralasan akibat kesalahan parameterisasi.

Penerimaan barang dan pembuatan faktur aktivitas

Dalam banyak skenario manufaktur, mencatat konsumsi material saja tidak cukup; perlu juga untuk... mengalokasikan aktivitas yang dilakukan (tenaga kerja, mesin, dll.)SAP memungkinkan Anda untuk menghubungkan penerimaan barang dengan penagihan internal aktivitas, terutama dalam manufaktur berulang.

Jika titik pemberitahuan tidak digunakan, dimungkinkan untuk menunjukkannya di profil manufaktur berulang di mana pembuatan faktur aktivitas dilakukan setelah pendaftaran penerimaan barangPada saat itu, sistem secara otomatis menghitung volume aktivitas dan harga setiap jenis aktivitas.

El volume aktivitas Ini diambil dari struktur kuantitatif rencana biaya material saat ini atau dari perhitungan biaya awal untuk pengumpul biaya produk. Volume yang diusulkan ini dapat dimodifikasi secara manual jika terdapat perbedaan dengan rencana.

El harga setiap jenis aktivitas Data ini diperoleh dari Akuntansi Pusat Biaya (CO-OM-CCA), mengikuti varian penilaian. Varian ini dipilih dari varian perhitungan biaya untuk biaya aktual, yang pada gilirannya ditentukan oleh jenis pesanan pengumpul biaya produksi.

Dengan demikian, saat mendaftarkan penerimaan barang masuk, sistem dapat Mengalokasikan biaya aktivitas internal secara otomatis ke pengumpul biaya produk.memastikan bahwa akuntansi objek biaya mencakup konsumsi material dan upaya produksi yang terkait.

Pengumpul biaya produk dan kebutuhan individu

Pengumpul biaya produk adalah objek biaya yang dirancang untuk mengakumulasikan semua biaya yang terkait dengan produksi suatu material dari waktu ke waktu., sangat berguna terutama dalam manufaktur berulang atau dalam skenario di mana peningkatan jumlah pesanan harus dihindari.

Jika menyangkut material untuk kebutuhan individu (misalnya, terkait dengan pesanan pelanggan tertentu), pengumpul biaya produksi jenis ini bertanggung jawab atas hal tersebut. selalu menerima semua biaya material dan penagihan untuk aktivitas tersebutdan dibayar dengan harga standar pada saat penerimaan barang.

Pendekatan ini memungkinkan a pemisahan yang jelas antara biaya standar yang ditransfer ke persediaan dan penyimpangan aktual.Barang-barang ini tetap berada dalam koleksi hingga likuidasi. Hal ini memungkinkan perusahaan untuk mempertahankan inventaris yang dinilai berdasarkan harga standar sambil menganalisis perbedaan aktual dalam pengendalian produk.

Dalam konteks seperti manufaktur kustom, terdapat persyaratan khusus untuk pengumpul biaya ini, terutama saat bekerja dengan persediaan untuk pesanan pelanggan berharga dan strategi penetapan harga standarSAP menyediakan dokumentasi tambahan khusus untuk kasus-kasus ini, yang menjelaskan lebih detail tentang penilaian dan penyelesaian skenario-skenario tersebut.

Penggunaan pengumpul biaya yang tepat, bersama dengan layanan SAP lainnya di CO-PC-OBJ, memungkinkan organisasi untuk untuk memiliki gambaran yang sangat tepat tentang profitabilitas berdasarkan produk, pelanggan, atau pesanan.melampaui sekadar melacak inventaris fisik.

Dokumentasi dan komponen terkait penjelasan produk SAP

Penjelasan rinci tentang cara kerja produk dan layanan SAP ini melampaui layar konfigurasi. Solusi itu sendiri menawarkan dokumentasi yang terstruktur berdasarkan komponen yang membantu memahami logika lengkap akuntansi dan penilaian.

Sebagai contoh, untuk memahami secara detail logika akuntansi dalam akuntansi objek biayaTerdapat dokumentasi khusus yang membahas CO-PC-OBJ dari sudut pandang akuntansi, yang menjelaskan hubungan antara pesanan, kolektor, akun stok, akun modifikasi inventaris, dan akun selisih harga.

Jika Anda bekerja dengan komponen tersebut Perhitungan biaya aktual/Buku besar materialDokumentasi terkait merinci bagaimana harga periode ditentukan, bagaimana penyimpangan diintegrasikan, dan bagaimana biaya pergerakan barang dihitung ulang secara retrospektif.

Dalam bidang Manajemen Material, dokumentasi Manajemen Material LO Dokumen ini menjelaskan secara lebih rinci proses penerimaan barang, manajemen stok, jenis pergerakan barang, dan integrasinya dengan Keuangan dan Pengendalian.

Terdapat juga referensi khusus untuk komponen lain yang terkait erat, seperti LO-PP untuk pesanan dan pemberitahuan manufaktur, atau untuk pemrosesan Persediaan untuk pesanan pelanggan bernilai tambah, penyelesaian berdasarkan periode, dan keputusan dasar dalam akuntansi objek biaya.Semua ini menciptakan ekosistem dokumen yang dirancang untuk memungkinkan perusahaan mendapatkan hasil maksimal dari produk dan layanan SAP yang berfokus pada manajemen biaya.

Secara keseluruhan, produk dan layanan SAP yang terkait dengan penerimaan barang, akuntansi objek biaya, penilaian persediaan, akuntansi retrospektif, dan penagihan aktivitas membentuk sistem yang sangat kohesif. Jika dikonfigurasi dengan benar, sistem ini memungkinkan Menghubungkan dunia fisik material dengan dunia keuangan yang meliputi biaya dan hasil.Memberikan tingkat visibilitas yang jarang ditawarkan oleh solusi lain. Meskipun pada awalnya mungkin tampak seperti labirin akronim dan pilihan, begitu logika dasarnya dipahami, ini menjadi alat yang sangat ampuh untuk mengendalikan margin dan mengoptimalkan proses produksi.